Pourquoi chaque entrepreneur doit mettre à jour son testament après avoir incorporé son entreprise

Bienvenue de nouveau sur « The Bright Side » Je reviens avec d’autres conseils destinés aux entrepreneurs. En tant qu’entrepreneur, vous avez mis tout votre cœur, votre temps et votre énergie à bâtir votre entreprise. Vous avez relevé des défis, pris des décisions audacieuses et transformé votre vision en réalité. Mais dans le tourbillon du quotidien, un aspect essentiel est souvent négligé : la mise à jour de votre testament après l’incorporation de votre entreprise.

Beaucoup d’entrepreneurs croient que la planification successorale est une démarche à remettre à « plus tard ». Or, une fois votre entreprise incorporée, votre situation financière change profondément, et la protection de votre héritage devient plus importante que jamais. Voici pourquoi la mise à jour de votre testament devrait être une priorité, et comment elle garantit la sécurité de votre entreprise et de vos proches, quelles que soient les circonstances.

Votre entreprise est maintenant une entité juridique distincte — elle a besoin de protection

Avant l’incorporation, vos biens personnels et ceux de votre entreprise étaient liés sur le plan juridique. Mais une fois l’entreprise incorporée, elle devient une personne morale distincte, avec ses propres obligations, sa structure de propriété et ses responsabilités. Cela signifie que votre testament personnel ne reflète peut-être plus la manière dont votre entreprise devrait être gérée si quelque chose vous arrivait.

Si vous ne mettez pas votre testament à jour :

• Les actions de votre société pourraient ne pas être distribuées selon vos volontés.
• Les décisions concernant l’avenir de votre entreprise pourraient être confiées aux mauvaises personnes.
• Vos proches pourraient se retrouver confrontés à des complications juridiques et à un stress inutile.
• Mettre votre testament à jour permet d’assurer une transition harmonieuse de votre entreprise en cas d’imprévu.

Vous devez désigner le bon successeur pour votre entreprise

En tant que fondateur, vous avez sans doute une idée précise de ce qui devrait arriver à votre entreprise si vous ne pouviez plus la diriger. Que vous souhaitiez qu’elle continue ses activités, qu’elle soit vendue ou transmise à un membre de votre famille ou à un associé de confiance, cette décision doit être consignée légalement.

Votre testament mis à jour devrait inclure :

• Un successeur désigné ou un exécuteur testamentaire chargé d’administrer ou de transférer l’entreprise.
• Des instructions claires indiquant si l’entreprise doit être vendue, transférée ou liquidée.
• Des dispositions spécifiques pour les parties prenantes clés, les employés ou les partenaires d’affaires.
• Sans ces précisions, votre entreprise pourrait faire face à de l’incertitude, à des conflits ou même à une dissolution, mettant ainsi en péril le fruit de votre travail.

Les conventions entre actionnaires et les intérêts commerciaux doivent être pris en compte

Si vous avez des partenaires d’affaires, des actionnaires ou des copropriétaires, votre convention entre actionnaires devrait préciser comment vos actions ou parts de propriété seront gérées. De nombreuses entreprises ont une convention d’achat-vente, qui définit ce qui se passe lorsqu’un propriétaire décède. Ces conventions prévalent sur votre testament.

Mettre à jour votre convention entre actionnaires permet de garantir :

• que vos actions ou parts de propriété seront distribuées selon vos volontés;
• que toute entente de rachat entre partenaires repose sur une base juridique solide;
• et que vos partenaires d’affaires sachent clairement quelles démarches entreprendre.

En abordant ces questions dès maintenant, vous évitez à vos héritiers et associés des litiges coûteux et des complications financières.

Votre situation financière et fiscale a changé

L’incorporation peut avoir un impact important sur vos impôts personnels et ceux de votre entreprise. Lorsque vous mettez votre testament à jour, il est recommandé de collaborer avec un fiscaliste afin de réduire vos obligations fiscales et d’assurer un plan de succession avantageux sur le plan fiscal pour votre entreprise et vos bénéficiaires.

Voici quelques points à prendre en compte :

• Actifs corporatifs vs. actifs personnels – définir clairement ce qui appartient à votre entreprise et ce qui relève de votre succession.
• Réduction de l’impôt sur les gains en capital – planifier des stratégies pour réduire l’impôt lors du transfert de votre entreprise.
• Polices d’assurance-vie – souscrire des assurances couvrant les dettes commerciales et les obligations fiscales afin d’assurer la sécurité financière de vos héritiers.

Avec une planification adéquate, vous pouvez protéger votre patrimoine et veiller à ce que vos bénéficiaires profitent pleinement du fruit de vos efforts.

Votre vie personnelle et professionnelle a probablement évolué

Soyons réalistes : créer et diriger une entreprise change tout. Votre situation financière, vos responsabilités et vos projets d’avenir ont sans doute évolué depuis la dernière fois que vous avez consulté votre testament. 

C’est donc le moment idéal pour tout réévaluer, notamment :

• Qui devrait hériter de vos biens d’entreprise?
• Vos bénéficiaires personnels et commerciaux sont-ils toujours les mêmes?
• Avez-vous des enfants, un conjoint ou des personnes à charge à inclure dans vos dispositions?
• Avez-vous contracté de nouvelles dettes ou pris de nouveaux engagements d’affaires qui doivent être pris en compte?

La vie change vite, et garder votre testament à jour garantit que votre entreprise et vos proches seront protégés et pris en charge selon votre situation actuelle.

Passez à l’action : ce qu’il faut faire maintenant

Si vous avez incorporé votre entreprise mais n’avez pas encore mis à jour votre testament, n’attendez plus! 

Voici ce que vous pouvez faire dès maintenant :

• Consultez un avocat – travaillez avec un spécialiste en planification successorale pour mettre à jour votre testament et vous assurer qu’il correspond à la structure de votre entreprise.
• Révisez vos conventions entre actionnaires – si vous avez des partenaires, assurez-vous que tout soit bien documenté.
• Consultez un fiscaliste – faites vérifier votre testament et vos conventions par un expert afin d’éviter toute conséquence fiscale inattendue.
• Envisagez une procuration – nommez une personne qui pourra gérer vos affaires commerciales si vous devenez incapable de le faire.
• Mettez à jour vos bénéficiaires – assurez-vous que votre testament, vos polices d’assurance et vos fiducies reflètent vos volontés actuelles.

En résumé : protégez votre héritage, sécurisez votre avenir

En tant qu’entrepreneur, vous travaillez sans relâche pour bâtir quelque chose de significatif — quelque chose qui perdure. Mettre votre testament à jour après l’incorporation est l’une des démarches les plus importantes pour protéger le fruit de votre travail, assurer le bien-être de vos proches et établir un plan de transition clair pour l’avenir.

Les opinions exprimées dans ce blogue sont fournies à titre informatif. Ce texte ne constitue pas un avis juridique officiel, et toute décision prise à partir de son contenu relève de la responsabilité du lecteur. Il est recommandé de consulter un conseiller de confiance pour obtenir des conseils adaptés à votre situation particulière.