Le développement et la gestion d’une entreprise comportent des années de travail acharné, d’entretien minutieux et de décisions difficiles. Ne laissez pas partir ces années de dévouement en fumée en prenant à la légère votre succession. En tant que propriétaire d’entreprise, vous avez beaucoup à gagner à réfléchir à l’avance à votre plan de relève. Une succession bien pensée contribuera à protéger le précieux patrimoine laissé par votre entreprise en la préparant à faire face aux événements futurs et imprévus. Cette planification peut également vous aider à entretenir de bonnes relations avec vos employés, vos clients et vos intervenants.
Que vous vendiez votre entreprise ou la cédiez à des membres de votre famille, c’est toujours utile de s’appuyer sur les conseils d’un expert, car cela vous permettra d’obtenir le meilleur résultat possible. Les conseillers en relève peuvent alléger votre fardeau et vous aider à faire une sortie en douceur. Ils détiennent des connaissances professionnelles dans des domaines que vous connaissez peut-être peu et sont en mesure de proposer plus d’un scénario pour vous aider à atteindre les objectifs que vous vous êtes fixés. Ils pourront de plus préparer votre équipe de direction pour votre départ. Pour bâtir la bonne équipe et créer un bon équilibre dans votre groupe, vous aurez probablement besoin des conseillers suivants :
Conseiller principal
Il est important de choisir un conseiller principal qui a une profonde maîtrise de chacun des aspects d’un plan de relève. Cherchez un spécialiste en matière de planification de relève. Le conseiller principal sera votre gestionnaire de projet principal et aura pour tâche d’assurer la coordination entre les autres conseillers et vous. Il pourra également aider à préparer des échéanciers, mettre à jour le plan de succession et informer les employés, les clients, les fournisseurs, les successeurs et tous les autres intervenants concernés des plans futurs de l’entreprise.
Évaluateurs d’entreprise
Avant de quitter votre entreprise, vous devrez avoir une idée précise de sa valeur. Un évaluateur d’entreprise peut vous aider à déterminer la valeur de votre entreprise et de ses actifs commerciaux. Il examinera des facteurs comme les perspectives d’avenir de la société et du secteur, les bénéfices futurs prévus, la nature de la clientèle et les revenus antérieurs. L’évaluation de votre entreprise constituera le fondement de la planification de votre avenir financier après la retraite et la pierre angulaire des négociations engagées avec des acheteurs potentiels, si vous décidez de vendre l’entreprise.
Planificateur financier
Le planificateur financier peut préparer un plan pour vous aider à gérer votre avenir financier après votre départ de l’entreprise. Ce plan financier vous donnera une estimation de vos flux de trésorerie et de vos dépenses futures sur une base annuelle. Il fera également ressortir tout manque à gagner annuel pouvant survenir pour vous permettre de prendre des mesures correctives. Le plan financier peut grandement contribuer à vous rassurer au sujet de votre avenir financier après la retraite, si vous avez à cœur de vivre à l’abri du besoin et d’atteindre tous vos objectifs durant cette période.
Conseiller en fusions et acquisitions (F et A)
Le conseiller en fusions et acquisitions peut vous aider à conclure des transactions commerciales complexes, qu’elles aient lieu à l’échelle nationale ou mondiale et comprennent une fusion ou une vente complexe. Ce genre de conseiller a pour mission de collaborer de manière stratégique avec un propriétaire pour la mise en vente de son entreprise et de négocier les dispositions de l’entente afin d’augmenter les chances de réussite. Le conseiller en F et A peut vous aider à aborder des questions comme : le choix des éléments à inclure dans la vente et des employés autorisés à rester et le rôle du propriétaire de l’entreprise après la vente et le financement. Le conseiller peut agir au nom du propriétaire de l’entreprise pour évaluer l’intérêt et le niveau d’engagement de divers acheteurs. Il évaluera également les acheteurs potentiels en examinant leurs qualifications, leur sérieux et les fonds à leur disposition. Il préparera de plus un mémoire d’informations confidentielles (Confidential Information Memorandum [CIM]) pour pouvoir présenter l’entreprise aux acheteurs, et sous le meilleur jour possible. Ce document peut inclure des renseignements sur les produits ou les services offerts par l’entreprise, ses données financières et des renseignements stratégiques sur cette dernière.
Médiateur
Les plans de relève impliquent la participation de nombreuses personnes, chacune différente des autres du point de vue de la personnalité et des émotions. En d’autres mots, les conflits ne sont pas chose rare. Le médiateur détient les qualités nécessaires pour gérer les conflits commerciaux, concevoir des solutions et aider les intervenants à garder leur sang-froid. Il peut s’avérer très utile dans les successions impliquant des entreprises familiales ou les cas où le successeur a des difficultés à s’entendre avec les employés ou les clients. Le médiateur facilitera les discussions en définissant clairement les problèmes et en permettant aux personnes concernées de faire état de leurs préoccupations et de leurs besoins respectifs. Il collaborera avec les deux parties pour régler les problèmes et concocter des solutions créatives pour vous aider à arriver aux résultats fixés.
Expert en fiscalité
Pour minimiser les retombées fiscales de l’opération, vous ne devez pas oublier d’inclure dans votre équipe un expert en matière de règles fiscales. Celui-ci peut s’avérer extrêmement utile pour gérer les questions fiscales soulevées par le transfert ou la vente de votre entreprise et pour trouver des solutions sur mesure pour structurer ces projets ; en matière de planification fiscale, il n’existe pas de solutions universelles.
Autres conseillers
Votre équipe de conseillers sera également composée de conseillers existants comme votre comptable externe et votre avocat. Leur connaissance personnelle de votre entreprise sera d’une aide inégalable. Qu’il s’agisse d’une vente ou d’un transfert à un membre de la famille, vous devrez fournir des informations financières antérieures et préparer des documents juridiques. Les conseillers existants peuvent jouer l’un ou plusieurs des rôles décrits ci-dessus.
Préparer la prochaine étape
La vente, l’achat, la fusion ou le départ d’une entreprise nécessite du temps, de l’engagement et des efforts. La bonne équipe vous aidera à atteindre les objectifs que vous vous étés fixés pour votre sortie et à laisser derrière un patrimoine robuste. Le choix des membres de votre équipe dépendra de vos circonstances personnelles et des objectifs visés. Quoi qu’il en soit, Baker Tilly possède une expertise diversifiée et est prête à constituer l’équipe idéale pour vous aider à planifier votre relève.